副業・フリーランス入門

せどりで確定申告が必要な理由

せどりで得た利益は、事業所得または雑所得として確定申告が必要です。年間の所得が20万円を超える場合（給与所得がある方は20万円超、ない方は48万円超）は申告義務があります。帳簿をつけていないと、正確な所得計算ができず、税務調査で指摘されるリスクもあります。

白色申告で必要な帳簿とは

白色申告では、以下の帳簿を備え付ける必要があります。

収入金額・必要経費を記録した帳簿（売上台帳・経費帳など）

業務に関して作成した請求書・領収書などの書類

帳簿は、取引の年月日、取引先、金額、内容を記録します。エクセルや会計ソフト（freee、やよいの白色申告）で作成可能です。

エクセルでの帳簿のつけ方

エクセルで簡単な帳簿を作る手順を紹介します。

1. 売上台帳を作成

以下の列を用意します。

日付

取引先（販売サイト名や購入者ID）

商品名

売上金額（税込）

販売手数料

送料

純売上（売上金額 - 手数料 - 送料）

例：

日付	取引先	商品名	売上金額	販売手数料	送料	純売上
2025/1/5	Amazon	本	1,500	150	0	1,350

2. 経費帳を作成

経費の種類ごとに以下の列を用意します。

日付

取引先（購入店やサイト）

品目

金額

経費区分（仕入、交通費、通信費、消耗品費など）

例：

日付	取引先	品目	金額	経費区分
2025/1/3	メルカリ	古本	500	仕入

3. 集計と申告用データ作成

エクセルのSUMIFやピボットテーブルで月別・年別の合計を算出します。確定申告書の「収入金額等」「必要経費」に転記します。

freee（フリー）を使った帳簿のつけ方

freeeは、クラウド型の会計ソフトで、白色申告にも対応しています。

1. アカウント作成と初期設定

freeeに登録し、「白色申告」を選択。事業の種類を「せどり」などに設定します。

2. 取引の登録

売上：販売サイトからCSVをダウンロードして一括取込、または手入力。

経費：領収書をスマホで撮影してアップロードすると、AIが自動で仕訳。

口座連携：銀行口座やクレジットカードを連携すると、自動で取り込み。

3. 確定申告書の作成

freeeが自動で収支内訳書を作成。画面の指示に従って入力すれば、申告書が完成します。e-Taxでの送信も可能。

やよいの白色申告を使った帳簿のつけ方

やよいの白色申告は、インストール型の会計ソフトです。

1. ソフトのインストールと初期設定

「やよいの白色申告」を購入・インストール。事業区分を「せどり」に設定。

2. 取引の入力

売上：日付、金額、取引先などを手入力。

経費：科目（仕入、交通費など）を選んで入力。

補助科目で詳細を管理（例：仕入→Amazon仕入、メルカリ仕入）。

3. 決算・申告書作成

「決算」メニューから収支内訳書を作成。印刷して税務署に提出、またはe-Taxで送信。

帳簿をつける際の注意点

領収書・レシートは保存：経費の証拠として7年間保存が必要（白色申告は5年）。

個人用口座と事業用口座は分ける：帳簿付けが楽になり、税務調査でも安心。

売上と経費は漏れなく記録：特に現金取引や少額の経費も忘れずに。

定期的に記帳：月1回でもよいので、まとめて記帳するとミスが減ります。

*本記事は一般的な情報提供を目的としています。税務・法務に関する具体的な判断は、必ず税理士・社会保険労務士等の専門家にご相談ください。執筆時点の制度に基づいており、最新情報は官公庁の公式サイトでご確認ください。*

まとめ

せどりの確定申告には、正確な帳簿が欠かせません。エクセルなら無料で始められ、freeeややよいの白色申告なら自動化で手間を省けます。自分に合った方法を選び、計画的に帳簿をつけましょう。